一、如何发展更多优质中小企业？

近日，工业和信息化部印发《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》（以下简称《办法》），明确将培育创新型中小企业、专精特新中小企业、专精特新“小巨人”企业共3个层次优质中小企业梯队。中小企业有了更加清晰的发展指引。

「专精特新」，是「专业化、精细化、特色化、新颖化」的缩写。其中，「专」指专业化与专项技术，企业专注并深耕于产业链中某个环节或某个产品；「精」指精细化，企业精细化生产、精细化管理和精细化服务；「特」指产品或服务的独特性与特色化，产品或服务具有行业或区域的独特性、独有性、独家生产的特点；「新」指自主创新与模式创新。企业满足其中任意一项，即可申报专精特新。

（1）创新型中小企业的定义？

较高专业化水平、较强创新能力和发展潜力，是优质中小企业的基础力量，培育目标是100万家左右；

（2）专精特新中小企业和专精特新「小巨人」企业有什么区别？

专精特新中小企业有实现专业化、精细化、特色化发展，创新能力强，质量效益好，是优质中小企业的中坚力量，培育目标是10万家左右。专精特新小巨人是专精特新中小企业中的佼佼者：是优质中小企业的核心力量，培育目标是1万家左右。

（3）企业需要先申报专精特新再申报「小巨人」吗？

企业符合要求就可以申报，不一定要按照顺序。但在同等条件下通常会优先推荐已通过专精特新中小企业认定的企业。

二、形成优质中小企业梯队

（1）中小企业是中国创新发展的主力军。‘十四五’期间，培育一大批优质中小企业，有利于推动经济高质量发展、构建新发展格局。”商务部国际贸易经济合作研究院学术委员会副主任张建平对本报记者说。

（2）此次《办法》提出，分3个层次培育优质中小企业梯队。其中，创新型中小企业是优质企业培育的广泛基础，其评价标准包括创新能力、成长性、专业化三类6个指标，满分100分，企业得分达到60分以上即符合创新型中小企业标准。

（3）“专精特新”中小企业注重特色。认定标准包括从事特定细分市场年限、研发费用总额、研发强度、营业收入等基本条件，并从专、精、特、新四方面设置13个指标进行综合评分，满分100分，企业得分达到60分以上即符合专精特新中小企业标准。考虑到各地企业发展水平差异，在坚持全国统一标准的基础上，留有“特色指标”由各省份结合本地特色进行设置，既确保企业水平总体上大致相当，又鼓励地方结合实际创造性开展工作。

（4）专精特新“小巨人”是排头兵，企业认定标准围绕专、精、特、新以及产业链配套、主导产品共6个方面，分别提出定量和定性指标，被认定企业需满足全部指标要求。

工信部中小企业局有关负责人介绍，为避免一些创新能力突出、产业链作用突出的企业因“偏科”无法通过申报，还将以设置直通车的方式，对这类企业进行适度倾斜。

三、3个层次相互衔接

 （1）3个层次相互衔接、共同构成梯度培育体系。据介绍，创新型中小企业应具有较高专业化水平、较强创新能力和发展潜力，培育目标是100万家左右。专精特新中小企业实现专业化、精细化、特色化发展，创新能力强，质量效益好，是优质中小企业的中坚力量，培育目标是10万家左右。专精特新“小巨人”企业位于产业基础核心领域和产业链关键环节，创新能力突出、掌握核心技术、细分市场占有率高、质量效益好，是优质中小企业的核心力量，培育目标是1万家左右。

 （2）优质中小企业的3个梯度，层次分明、相互衔接，既有利于不同层次的企业看清差距和不足、明确努力方向，也有助于各级中小企业主管部门提高服务的针对性、精准性和满意度。

 （3）“一棵幼苗成长为参天大树不可能一蹴而就，三类企业代表了优质中小企业发展的不同阶段，在评价或认定标准的设置上，也体现了这一思路。”工信部中小企业局有关负责人说，“我们希望初创中小企业沿着这样一个梯度去发展，也希望经过若干年的持续培育，这些优质中小企业里能够有一大批企业成长为国内国际知名企业，为我国的经济社会发展做出更大贡献。”

 （4）专业化是优质中小企业的重要特征。中国电子标准化研究院副院长杨建军说，中小企业资源相对有限，精准定位和长期专注主导产品是中小企业的生命线，也是提升企业收入、打造“配套专家”的重要途径。此次《办法》明确了优质中小企业主导产品市场占有率、主导产品所属领域等专业化重点培育方向。为了形成梯度效应，“主导产品所属领域”这一指标从创新型中小企业的“属于《战略性新兴产业分类》”提高至专精特新“小巨人”企业的若干关键重点领域，指标设置也从创新型中小企业与专精特新中小企业“打分制”调整为专精特新“小巨人”企业的“门槛”制指标，凸显优质中小企业对提升产业链供应链现代化水平的作用。

四、什么样的企业可以申报？

（1）“我们鼓励各类中小企业创新发展。”工信部中小企业局有关负责人表示，所有在中华人民共和国境内工商注册登记、具有独立法人资格，符合《中小企业划型标准规定》的企业，不区分所有制，都可以申报。但是，作为优质中小企业还必须满足一些基本要求，比如未被列入经营异常名录或严重失信主体名单，提供的产品（服务）不属于国家禁止、限制或淘汰类，近3年未发生过重大安全（含网络安全、数据安全）、质量、环境污染等事故以及偷漏税等违法违规行为等。

（2）在产业导向上，培育工作以制造业企业、制造业和信息化相融合的企业为主，突出产业链属性，重点鼓励位于产业链供应链关键环节及核心领域的企业。据悉，住宿餐饮、批发零售、房地产、娱乐业等暂不列为培育对象。

五、申报有效期：

经公告的创新型中小企业有效期为三年，每次到期后由企业重新登录培育平台进行自评，经省级中小企业主管部门审核（含实地抽查）通过后，有效期延长三年。经认定的专精特新中小企业、专精特新「小巨人」企业有效期为三年，每次到期后由认定部门组织复核（含实地抽查），复核通过的，有效期延长三年。

六、申报条件及流程：

（一）创新型中小企业如何认定

创新性型中小企业认定包括「直通车」和「评价指标」两种方式。

直通车以下四条满足其一即可通过创新型中小企业评价：

 （1）三年内获得国家级或省级科技奖励。

 （2）获得仍在有效期之内的高新技术企业（以及国家级技术创新示范企业、知识产权优势企业和知识产权示范企业等荣誉）。

（3）拥有经认定的省部级以上研发机构。

（4）三年内获得机构投资者新增股权融资实缴500万元以上。

（对于多数企业来说，获得高新技术企业认定是相对容易实现的条件。）

评价指标：若企业不满足上述任何一条，还可通过指标评价进行申报。考核维度包括创新能力、成长性、专业化三类六个指标，满分为 100 分，评价得分达到 60 分以上（其中创新能力指标得分不低于 20 分、成长性指标及专业化指标得分均不低于 15 分）即可通过创新型中小企业评价。

创新型中小企业申报流程：由企业按属地原则自愿登录培育平台参与自评，省级中小企业主管部门根据评价标准，组织对企业自评信息和相关佐证材料进行审核、实地抽查和公示。公示无异议的，由省级中小企业主管部门公告为创新型中小企业。

（二）专精特新中小企业

专精特新中小企业认定需同时满足以下四项条件：

（1）从事特定细分市场时间达到 2 年以上。

（2）上年度研发费用总额不低于 100 万元，且占营业收入总额比重不低于 3%。

（3）上年度营业收入总额在 1000 万元以上，或上年度营业收入总额在 1000 万元以下，但近 2 年内新增股权融资总额（合格机构投资者的实缴额）达到 2000 万元以上。

（4）评分达到 60 分以上或满足下列条件之一：

① 近三年获得过省级科技奖励，并在获奖单位中排名前三；或获得国家级科技奖励，并在获奖单位中排名前五。

② 近两年研发费用总额均值在1000万元以上。

③ 近两年新增股权融资总额（合格机构投资者的实缴额）6000万元以上。

④ 近三年进入「创客中国」中小企业创新创业大赛全国500强企业组名单。

专精特新中小企业申报流程：

专精特新中小企业认定由创新型中小企业按属地原则自愿提出申请，省级中小企业主管部门根据认定标准， 组织对企业申请材料和相关佐证材料进行审核、实地抽查和公示。公示无异议的，由省级中小企业主管部门认定为专精特新中小企业。

（三）专精特新小巨人企业

专精特新小巨人企业认定需同时满足专、精、特、新、链、品六个方面指标。 

（1）专业化指标。坚持专业化发展道路，长期专注并深耕于产业链某一环节或某一产品。截至上年末，企业从事特定细分市场时间达到 3 年以上，主营业务收入总额占营业收入总额比重不低于70%，近 2 年主营业务收入平均增长率不低于 5%。

（2）精细化指标。重视并实施长期发展战略，公司治理规范、信誉良好、社会责任感强，生产技术、工艺及产品质量性能国内领先， 注重数字化、绿色化发展，在研发设计、生产制造、供应链管理等环节，至少 1 项核心业务采用信息系统支撑。取得相关管理体系认证，或产品通过发达国家和地区产品认证（国际标准协会行业认证）。截至上年末，企业资产负债率不高 于 70%。

（3）特色化指标。技术和产品有自身独特优势，主导产品在全国细分市场占有率达到 10%以上，且享有较高知名度和影响力。拥有直接面向市场并具有竞争优势的自主品牌。

（4）创新能力指标。满足一般性条件或创新直通条件。

一般性条件，需同时满足以下三项：

① 上年度营业收入总额在 1 亿元以上的企业，近 2 年研发费用总额占营业收入总额比重均不低于 3%；上年度营业收入总额在 5000 万元—1 亿元的企业，近 2 年研发费用总额占营业收入总额比重均不低于 6%；上年度营业收入总额在5000 万元以下的企业，同时满足近2 年新增股权融资总额（合格机构投资者的实缴额）8000 万元以上，且研发费用总额3000 万元以上、研发人员占企业职工总数比重 50%以上。

② 自建或与高等院校、科研机构联合建立研发机构，设立技术研究院、企业技术中心、企业工程中心、院士专家工 作站、博士后工作站等。

③ 拥有 2 项以上与主导产品相关的Ⅰ类知识产权，且实际应用并已产生经济效益。

创新直通条件。满足以下一项即可：

① 近三年获得国家级科技奖励，并在获奖单位中排名前三。

② 近三年进入「创客中国」中小企业创新创业大赛全国50 强企业组名单。

（5）产业链配套指标。位于产业链关键环节，围绕重点产业链实现关键基础技术和产品的产业化应用，发挥「补短板」「锻长板」「填空白」等重要作用。

（6）主导产品所属领域指标。主导产品原则上属于以下重点领域：从事细分产品市场属于制造业核心基础零部件、元器件、关键软件、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础；或符合制造强国战略十大重点产业领域；或属于网络强国建设的信息基础设施、关键核心技术、网络安全、数据安全领域等产品。

专精特新「小巨人」企业申报流程：由专精特新中小企业按属地原则自愿提出申请，省级中小企业主管部门根据认定标准，对企业申请材料和相关佐证材料进行初审和实地抽查，初审通过的向工业和信息化部推荐。本文为“规划师笔记”精选文章。工业和信息化部组织对被推荐企业进行审核、抽查和公示。公示无异议的，由工业和信息化部认定为专精特新「小巨人」企业。